企業投資專案商業計劃書概念

編寫商業計劃書，是企業投資專案前期工作的一項重要工作。在當前實行核准制和備案制的情況下,企業投資專案需做的工作，一方面要按照政府投資管理部門的要求，來履行相應的核準或備案等行政許可程式，另一方面要從企業自身發展及規避投資風險的角度，加強投資專案的前期研究論證工作。無論哪一種要求，都需要編寫商業計劃書。

一、商業計劃書的概念

商業計劃書是企業為進行投資決策及招商融資等目的，在對擬建專案進行調查研究、分析論證的基礎上，按照一定的格式和內容深度要求而編寫的全面展示企業及其擬建專案的現狀和未來前景的研究論證報告。商業計劃書強調所提出的實施方案的`可操作性及對專案投資商業價值的研究論證，是企業有關未來投資的行動綱領和執行方案，也是指導企業招商引資及說服潛在投資者對專案進行投資的重要商務活動指南。

商業計劃書最初出現在美國，當時被當作從私人投資者和風險投資家那裡獲取資金的一種手段。這些投資者為設想中的專案提供資金，併成為專案企業的股東之一。當前，商業計劃書在我國主要運用於互連網路等風險投資領域。我們認為企業投資專案在商業執行中都或多或少地面臨這樣或那樣的風險。從投資者的角度，所有專案都可以看作是風險專案，而所有準備投資的企業都可以看作是風險企業。因此，就廣義而言，儘管融資方式可以多種多樣，專案投資都可以歸屬於風險投資這個大範疇。因此，隨著投資及金融體制改革的深化，在今後國內外投融資市場上，不論面對何種型別的投資方，商業計劃書將成為針對各類潛在投資者必須準備的一份最重要的專案論證專業報告。

在市場經濟環境下，專案發起人要想說服國內外精明過人的潛在投資者參與擬建專案的投資建設，必須首先讓自己相信擬建專案具有商業可行性。因此，企業研究、撰寫商業計劃書的過程，也是首先把該專案推銷給企業和企業家自己的過程。同時，對於一個具有很好的商業投資價值的專案，如果沒有通過商業計劃書這一眾多投資者認可的文字方式充分展示出來，其結果很可能仍然是把專案束之高閣，難以推向商業實施階段。因此，無論是對專案發起人、潛在投資者還是擬建專案本身而言，商業計劃書的編寫都十分重要。

企業撰寫商業計劃書需要一個艱苦的研究論證過程，往往需要大量的市場調查及技術經濟專業論證，評價擬建專案的商業可行性，並要以恰當的方式將研究論證的過程及結果表現出來，因此往往需要專業工程諮詢機構提供專業化的工程諮詢服務。

二、商業計劃書的內容要求

商業計劃書的章節結構、內容深度等沒有統一的要求，政府投資管理部門或行業主管部門也不應該對其提出規範性要求。但在長期的商務活動中，逐步形

成人們普遍接受的編寫正規化，一般包括摘要、正文及附件等3個部分。摘要部分應通過簡短的文字，濃縮商業計劃書的內容精華。

摘要內容一般包括：

(1)企業基本情況概述

(2)管理團隊基本情況

(3)產品／N．務概述；

(4)研發情況概述

(5)行業及市場簡要情況；

(6)營銷策略方案要點；

(7)產品製造簡況；

(8)企業管理簡況；

(9)融資方案要點；

(10)專案及企業財務預測主要結果風險因素及對策。

商業計劃書的正文部分，一般應包括以下內容：

1．企業基本情況，應闡述：

(1)企業名稱、成立時間、註冊資本及實際到位資本，其中現金到位情況．無形資產佔股本比例：

(2)企業性質、註冊地點，並說明其中國有股份及外資股份比例；

(3)企業沿革，說明白企業成立以來主營業務、股權、註冊資本等變動情況，並說明變動原因；

(4)目前企業主要股東情況，包括股東名稱、出資額、出資方式、股份比例等情況

(5)目前企業內部機構設定情況，組織機構圖及本企業的獨資、控股、參股企業及非法人機構等情況；

(6)企業經營業務型別及主營業務情況；

(7)企業目前職工情況，包括員工人數，學歷及職稱結構等；

(8)企業經營財務狀況，應列表過去3—5年銷售收入利潤、資產 負債 所有者權益、投資收益水平等重要財務指標情況；

(9)企業規劃目標，包括在行業中地位，未來銷售收入、市場佔有、產品品牌以及企業股票上市等規劃目標；企業近期及未來發展方向、發展戰略和要實現的主要目標。

2．管理團隊

(1)企業董事會成員及董事長基本情況：

(2)總經理等經營團隊基本情況；

(3)技術開發、市場行銷、財務及其它對企業發展負有重要責任的人員基本情況。

3.產品及服務，應重點闡述

(1)擬投資專案的產品或服務型別、目前所處發展階段、產品更新換代週期情況．與同行業其它企業同類產品／N．務的比較，本企業產品／N．務的新穎性、先進性和獨特性，如擁有的專門技術、版權、配方、品牌、銷售網路、許可證、專營權、特許經營權? 等基本情況；

(2)企業專利、商標等智慧財產權情況

(3)企業已簽署的有關專利權及其它智慧財產權轉讓或授權許可的協議情況，並附主要條款：

(4)擬建專案產品面向的使用者種類等目標市場情況

(5)產品執行的標準等情況；

(7)本企業產品／服務在效能、價格、服務等方面的競爭優勢等情況；

(8)產品售後服務網路和使用者技術支援等情況。

4．研發情況，主要闡述：

(1)企業已往的研發成果，技術鑑定情況，獲獎情況，技術先程序度：

(2)企業參與制訂產品或技術行業標準和質量檢測標準等情況；

(3)國內外研究與開發情況，企業在技術與產品研發方面的主要競爭對手情況；

(4)企業的研發投入，包括購置研發裝置、研發人員工資、試驗檢測費用以及與研發有關的其它費用情況：

(5)為保證產品質量，產品升級換代和保持技術先進水平，企業擬採取的措施．包括研發方向和重點，正在開發的技術產品等情況；

(6)企業現有的技術開發資源以及技術儲備情況,

(7)企業尋求高等院校、專業研究機構等技術開發依託機構進行合作研發的模式等情況。

5．行業及市場情況，重點闡述：

(1)行業發展歷史及趨勢，影響產品利潤、銷售量等的行業因素；

(2)行業競爭對手情況，闡述本企業與行業內重要競爭對手的比較情況，對比市場份額、競爭優勢和劣勢等情況：

(3)市場銷售有無行業管制，進入該行業的技術壁壘、貿易壁壘、政策限制等因素，企業產品進入市場的難度分析；

(4)企業未來銷售收入、市場份額等預測情況。……